（2019年5月24日發(fā)布）

第一章  總則

第一條  為了規(guī)范中國(guó)金融期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取、存管、使用和審批等相關(guān)工作，增強(qiáng)交易所風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保障金融期貨市場(chǎng)健康平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》、《期貨交易所管理辦法》等法規(guī)、規(guī)章以及中國(guó)金融期貨交易所（以下簡(jiǎn)稱交易所）業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指由交易所依法設(shè)立，用于維護(hù)金融期貨市場(chǎng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因交易所不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的虧損的資金。

第三條  交易所管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)遵守合規(guī)、安全、穩(wěn)健的原則。

第四條  交易所、會(huì)員、客戶以及期貨市場(chǎng)其他參與者應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。

第二章  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提取

第五條  交易所應(yīng)當(dāng)按照手續(xù)費(fèi)收入的20%的比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第六條  交易所可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展計(jì)劃以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)等提出風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的規(guī)模建議，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

第七條  因使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金致使余額低于風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)有規(guī)模的，交易所應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定繼續(xù)提取。

第三章  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的存管

第八條  交易所應(yīng)當(dāng)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金存管時(shí)的安全性和流動(dòng)性。

交易所應(yīng)當(dāng)按期將提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金劃轉(zhuǎn)至風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專用賬戶。

第九條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，專戶存儲(chǔ)，專門用于彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失，不得挪作它用。

第十條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的利息等孳息應(yīng)當(dāng)計(jì)入風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金存管、使用和管理過(guò)程中發(fā)生的所有稅費(fèi)，從風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中扣除。

第四章  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用

第十一條  發(fā)生下列情形之一的，根據(jù)交易所業(yè)務(wù)規(guī)則采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施后，仍然無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)的，交易所可以使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金：

（一）結(jié)算會(huì)員在期貨交易中違約，且保證金和結(jié)算擔(dān)保金不足的；

（二）在組織期貨交易、結(jié)算和交割等業(yè)務(wù)及其相關(guān)活動(dòng)過(guò)程中，由于交易所的技術(shù)系統(tǒng)故障、行情發(fā)布等原因，造成損失后，交易所承擔(dān)責(zé)任的；

（三）為化解期貨市場(chǎng)正在產(chǎn)生或者將產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險(xiǎn)事件的。

第十二條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)結(jié)算會(huì)員違約且保證金和結(jié)算擔(dān)保金不足的，直接劃入交易所專用結(jié)算賬戶；用于彌補(bǔ)結(jié)算會(huì)員損失的，直接劃入結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶；用于彌補(bǔ)交易會(huì)員、客戶損失的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，通過(guò)其委托的結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶劃轉(zhuǎn)；用于彌補(bǔ)其他損失或者處置風(fēng)險(xiǎn)的，按照書(shū)面約定的方式劃轉(zhuǎn)。

第十三條  現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)多個(gè)結(jié)算會(huì)員、交易會(huì)員、客戶損失的，按照比例發(fā)放進(jìn)行彌補(bǔ)。

前款所述比例是指現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額與損失總額的比值，國(guó)家法律、行政法規(guī)等另有規(guī)定的除外。

第十四條  交易所使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失或者處置風(fēng)險(xiǎn)后，依法取得追償權(quán)，追償款中屬于風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金部分的應(yīng)當(dāng)劃轉(zhuǎn)至風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專用賬戶。

第五章  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用的審批

第十五條  交易所應(yīng)當(dāng)在充分論證風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用的必要性、合理性和可行性之后，擬訂風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用方案。

第十六條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用方案經(jīng)交易所董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)審議批準(zhǔn)后，交易所應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的用途和程序使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第十七條  交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用方案應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)批準(zhǔn)后10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第六章  附則

第十八條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的具體存管方式、使用流程等由交易所另行規(guī)定。

第十九條  本辦法的解釋權(quán)屬于中國(guó)金融期貨交易所。

第二十條  本辦法自2019年5月24日起施行。

附件下載：

中國(guó)金融期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法